Les nouveaux logiciels qui peuvent faire une différence

Résultats du deuxième sondage auprès des clients

Par Michael Burns

Nous sommes heureux de vous présenter les résultats de notre deuxième sondage annuel auprès des utilisateurs de systèmes comptables et ERP. La tenue de ce sondage avait été annoncée dans le numéro de septembre 2005 de l’édition imprimée de CAmagazine (voir http://www.camagazine.com/index.cfm/ci_id/27849/la_id/2.htm.

L’enquête visait une nouvelle fois à connaître l’opinion des lecteurs sur le système qu’ils utilisent, de même que sur les développeurs et les partenaires installateurs. Elle comprenait également des questions générales sur le rendement de l’investissement et les plans futurs. Vous trouverez dans le présent article en ligne des informations supplémentaires, y compris des diagrammes, qui ne figuraient pas dans la version imprimée en raison des contraintes d’espace.

Pour assurer la validité des résultats, nous n’avons accepté qu’un sondage par organisation, et le questionnaire devait être rempli par un comptable ayant le titre de CA, de CMA ou de CGA. L’année dernière, seuls les CA pouvaient répondre au sondage. Cette année, nous avons voulu étendre le sondage aux entreprises ne comptant pas de CA parmi leur effectif.

Nous avons reçu 264 réponses valables, comparativement à 129 l’année dernière, une hausse qui peut s’expliquer par l’ajout des réponses des CMA et des CGA. Par ailleurs, les fournisseurs commencent à reconnaître l’importance du sondage et ont encouragé leurs clients à y répondre. En fait, certains revendeurs à valeur ajoutée de systèmes comptables et ERP ont aussi répondu au sondage. Nous avons bien entendu éliminé ces réponses, en raison du parti pris possible de ces revendeurs.

Afin de susciter davantage de réponses, nous avons organisé un concours dont le prix consistait en une entrée gratuite à la National IT Conference and Showcase for Accountants, qui se tiendra les 12 et 13 juin à Toronto. Félicitations à l’heureuse gagnante, Karen Kojima, gestionnaire, Finances des Investissements, à la Commission du Régime de retraite de l’Ontario.

Réponses par système

Système	Réponses	% du total
ACCPAC Advantage	14	5,3 %
ACCPAC Plus	2	0,8 %
Adagio	21	8,0 %
Avantage Pro	4	1,5 %
Epicor	4	1,5 %
Great Plains	15	5,7 %
JBA	2	0,8 %
JD Edwards	5	1,9 %
Jonas	4	1,5 %
Minotaur	2	0,8 %
MYOB	5	1,9 %
Navision	6	2,3 %
Oracle	5	1,9 %
PeopleSoft	6	2,3 %
Platinum	2	0,8 %
QuickBooks	29	11,0 %
SAP	8	3,0 %
Simple comptable	28	10,6 %
SmartStream	2	0,8 %
Solomon	2	0,8 %
SYSPRO	28	10,6 %
Système personnalisé	3	1,1 %
Syteline	2	0,8 %
Traverse	3	1,1 %
VADIM	2	0,8 %
Visual Manufacturing	2	0,8 %
Autre	58	22,0 %
	264	100,0 %

Comme vous pouvez le constater, le marché est fragmenté, la catégorie «autre» (systèmes uniques ayant fait l’objet d’une seule réponse au sondage) représentant 22 % des réponses. Il ne faut toutefois pas se fier au nombre de réponses pour juger de la part de marché. Il semble en effet que certains fournisseurs ont mieux réussi que d’autres à encourager leurs clients à répondre au sondage. Cela dit, la similarité du nombre de réponses concernant QuickBooks et Simple comptable n’a rien d’étonnant, ces deux systèmes dominant le marché des petites entreprises au Canada.

Pour comparer les systèmes, nous les avons classés selon trois catégories : haut de gamme, intermédiaire, et pour petite entreprise. Et, pour améliorer la validité statistique de notre analyse présentée ci-dessous, nous n’avons pas tenu compte des produits pour lesquels moins de cinq réponses ont été données. Dans la catégorie haut de gamme, SAP et Oracle se livrent une concurrence féroce. Comme vous le savez peut-être, JD Edwards et PeopleSoft appartiennent maintenant à Oracle. Sur le marché intermédiaire, les concurrents en lice sont Sage (qui a fait l’acquisition d’ACCPAC Advantage), Microsoft (qui a fait l’acquisition de Great Plains et de Navision) et SYSPRO.

Marché haut de gamme

Système	Réponses	% du total
JD Edwards	5	21 %
Oracle	5	21 %
PeopleSoft	6	25 %
SAP	8	33 %
Total	24	100 %

Marché intermédiaire 

Système	Réponses	% du total
ACCPAC Advantage	14	22 %
Great Plains	15	24 %
Navision	6	10 %
SYSPRO	28	44 %
Total	63	100 %

Marché des petites entreprises

Système	Réponses	% du total
Adagio	21	25 %
MYOB	5	6 %
QuickBooks	29	35 %
Simple Comptable	28	34 %
Total	83	100 %

Taille du système
Le tableau qui suit donne une idée de la taille et des coûts des systèmes haut de gamme, intermédiaires et destinés aux petites entreprises :

Système	Haut de gamme	Intermédiaire	Pour petite entreprise
Droits d’utilisation moyens	4 000 000 $	61 000 $	1 300 $
Nombre moyen d’utilisateurs accueillis simultanément par le système	575	16	3

Classement global
Nous avons demandé aux répondants d’attribuer une cote globale à leur système selon les fonctions de finance, de distribution et de fabrication. Les réponses possibles étaient excellent (4), bon (3), acceptable (2), mauvais (1) et s.o. (Nous avons exclu les cotes s.o. de nos statistiques, ainsi que les produits pour lesquels moins de cinq réponses ont été données. La même approche s’applique à toutes les autres données statistiques. Nous avons tenu compte des systèmes haut de gamme et intermédiaires affichant des cotes de 3,5 ou plus, mais nous n’avons pas tenu compte des cotes élevées pour les systèmes destinés aux PME, étant donné le manque d’éléments de comparaison avec les produits intermédiaires et haut de gamme. Les systèmes destinés aux petites entreprises coûtent quelques centaines de dollars, alors que les droits d’utilisation pour les systèmes intermédiaires visés par notre sondage s’établissaient en moyenne à quelque 60 000 $, et étaient de l’ordre de plusieurs millions de dollars pour les systèmes haut de gamme. Bien entendu, les clients des marchés intermédiaire et haut de gamme veulent obtenir un rendement beaucoup plus élevé de leur investissement.

Dans l’ensemble, les répondants préfèrent leurs systèmes financiers, devant leurs systèmes de fabrication et de distribution. En comparant les totaux partiels par marché pour les systèmes financiers et de distribution, on constate que les produits haut de gamme ont obtenu une cote moyenne inférieure aux produits des deux autres catégories pour cet aspect. Ce résultat, qui peut sembler étonnant, est attribuable aux attentes plus élevées des organisations achetant des produits haut de gamme. SAP et Great Plains (Microsoft Dynamics GP) ont obtenu des cotes élevées (3,5 et plus) pour les systèmes financiers, tout comme SYSPRO pour les systèmes de distribution.

Marché haut de gamme

Système	Finance	Distribution	Fabrication
JD Edwards	2,8	2,7	2,7
Oracle	3,2	s.o.	s.o.
PeopleSoft	3,2	2,0	2,0
SAP	3,5	2,8	3,0
Moyenne	3,2	2,5	2,6

Marché intermédiaire

Système	Finance	Distribution	Fabrication
ACCPAC Advantage	3,4	3,0	2,2
Great Plains	3,5	2,9	2,6
Navision	3,2	3,0	3,0
SYSPRO	3,4	3,5	3,3
Moyenne	3,4	3,1	2,8

Marché des petites entreprises

Système	Finance	Distribution	Fabrication
Adagio	3,7	3,3	3,0
MYOB	3,8	2,5	1,5
QuickBooks	3,2	2,7	2,1
Simple Comptable	3,4	2,8	2,4
Moyenne	3,5	2,8	2,2

Caractéristiques génériques
En ce qui a trait à la convivialité, à la flexibilité, à la sécurité, à la documentation, à la création de rapports, à la possibilité de personnalisation et au rapport qualité-prix, les systèmes haut de gamme ne se comparent pas avec les systèmes intermédiaires et les systèmes destinés aux petites entreprises, en particulier pour le rapport qualité-prix.

On notera que les systèmes destinés aux petites entreprises obtiennent régulièrement des meilleures cotes que ceux des deux autres catégories, ce qui en dit certes long sur leur qualité, mais exprime aussi les attentes moins élevées, en moyenne, des clients qui ne consacrent que quelques centaines de dollars à leur acquisition. Oracle, Navision (Microsoft Dynamics NAV) et SYSPRO l’emportent pour ce qui est de la flexibilité, SAP et SYSPRO, pour ce qui est de la stabilité, tandis que SYSPRO se classe premier pour le rapport qualité-prix.

À remarquer aussi : les cotes élevées obtenues par MYOB sur les plans de la flexibilité, de la personnalisation et du rapport qualité-prix. Un résultat étonnant quand on sait qu’Intuit Canada a fait l’acquisition des activités canadiennes de MYOB Canada en 2001. MYOB avait apparemment décidé de se départir de sa division canadienne pour concentrer ses efforts sur les marchés et les pays où MYOB présentait de meilleures occasions de croissance. Les répondants qui utilisent MYOB exploitent tous d’anciennes versions du logiciel (leur dernière mise à jour du système date, en moyenne, de cinq ans).

Marché haut de gamme

Système	Convi-vialité	Sou-plesse	Stabi-lité	Sécu-rité	Docu-menta-tion	Création de rapports	Personna-lisation	Rapport qualité-prix
JD Edwards	2,2	3,0	3,0	2,8	2,4	2,6	2,2	2,5
Oracle	3,0	3,6	3,8	3,4	2,6	2,8	3,2	2,0
PeopleSoft	2,5	2,7	2,8	2,7	2,3	2,5	2,3	2,3
SAP	2,6	3,1	3,5	2,9	2,8	2,5	2,5	2,5
Moyenne	2,6	3,1	3,3	2,9	2,5	2,6	2,6	2,3

Marché intermédiaire

Système	Convi-vialité	Sou-plesse	Stabi-lité	Sécu-rité	Docu-menta-tion	Création de rapports	Personna-lisation	Rapport qualité-prix
ACCPAC Advantage	2,9	3,2	3,4	2,9	2,8	2,1	2,4	2,9
Great Plains	3,1	3,3	3,1	2,9	2,9	2,6	2,9	3,1
Navision	3,2	3,5	3,2	2,2	2,3	3,2	3,2	3,0
SYSPRO	3,1	3,6	3,4	3,0	3,0	3,0	3,4	3,5
Moyenne	3,1	3,4	3,3	2,7	2,8	2,7	3,0	3,1

Marché des petites entreprises

Système	Convi-vialité	Sou-plesse	Stabi-lité	Sécu-rité	Docu-menta-tion	Création de rapports	Persona-lisation	Rapport qualité-prix
Adagio	3,4	3,8	3,4	3,1	3,2	3,2	3,7	3,6
MYOB	3,4	4,0	3,4	3,0	3,2	2,8	4,0	4,0
QuickBooks	3,2	3,5	3,0	2,8	3,0	2,7	3,3	3,3
Simple Comptable	2,9	3,3	3,3	3,2	2,9	2,3	3,4	3,6
Moyenne	3,2	3,6	3,3	3,0	3,1	2,8	3,6	3,6

Cotes des développeurs
Sur les plans de la satisfaction globale, de l’amélioration continue du produit, de la documentation, du soutien et de la fiabilité des mises à niveau, des améliorations seraient souhaitables pour la plupart des systèmes, sauf dans le cas des développeurs des systèmes destinés aux petites entreprises. SYSPRO a obtenu une cote élevée pour l’élément «amélioration continue du produit».

Marché haut de gamme

Système	Cote globale	Amélioration continue du produit	Documentation	Soutien	Fiabilité des mises à niveau
JD Edwards	2,8	2,6	2,6	3,0	2,5
Oracle	3,2	3,2	2,8	2,4	3,2
PeopleSoft	2,2	2,0	1,5	1,8	2,0
SAP	2,8	3,0	2,5	2,6	2,8
Moyenne	2,7	2,7	2,4	2,5	2,6

Marché intermédiaire

Système	Cote globale	Amélioration continue du produit	Documentation	Soutien	Fiabilité des mises à niveau
ACCPAC Advantage	2,8	2,6	2,5	2,5	3,0
Great Plains	3,0	3,1	2,9	2,9	3,0
Navision	2,8	3,0	2,3	2,6	3,0
SYSPRO	3,3	3,5	2,8	3,4	3,3
Moyenne	3,0	3,0	2,7	2,8	3,1

Marché des petites entreprises

Système	Cote globale	Amélioration continue du produit	Documentation	Soutien	Fiabilité des mises à niveau
Adagio	3,6	3,7	3,0	3,6	3,6
MYOB	3,5	2,0	2,0	1,3	2,5
QuickBooks	3,2	3,0	2,7	2,8	3,1
Simple Comptable	3,3	3,3	3,0	3,0	3,3
Moyenne	3,4	3,0	2,7	2,7	3,1

Cotes des installateurs
En ce qui concerne la satisfaction globale, le respect des délais et du budget, le soutien, la connaissance du produit et la capacité d’améliorer les processus, les partenaires installateurs du marché intermédiaire et de la petite entreprise ont obtenu une meilleure cote que leurs homologues du marché de la grande entreprise. C’est un résultat ironique, car les partenaires installateurs de systèmes pour la grande entreprise sont généralement très bien payés et travaillent dans de grands cabinets d’experts-conseils. La plus grande complexité des systèmes explique peut-être les cotes plus basses. Félicitations aux installateurs de SYSPRO, seul système ayant obtenu des notes élevées pour la plupart des éléments du classement des installateurs!

Marché haut de gamme

Système	Cote globale	Respect des délais	Respect du budget	Soutien	Connaissance du produit	Capacité d’améliorer les processus
JD Edwards	3,2	3,0	2,6	3,7	3,4	2,2
Oracle	3,0	2,8	3,0	3,3	3,0	3,0
PeopleSoft	2,5	2,7	2,5	2,2	2,2	2,2
SAP	2,8	2,5	2,4	2,4	2,6	2,6
Moyenne	2,9	2,7	2,6	2,9	2,8	2,5

Marché intermédiaire

Système	Cote globale	Respect des délais	Respect du budget	Soutien	Connaissance du produit	Capacité d’améliorer les processus
ACCPAC Advantage	2,6	2,5	2,6	2,4	2,6	2,3
Great Plains	3,2	3,1	2,8	3,1	3,0	2,9
Navision	3,0	2,8	2,7	2,8	2,8	2,5
SYSPRO	3,7	3,7	3,6	3,6	3,7	3,4
Moyenne	3,1	3,0	2,9	3,0	3,0	2,8

Marché des petites entreprises

Système	Cote globale	Respect des délais	Respect du budget	Soutien	Connaissance du produit	Capacité d’améliorer les processus
Adagio	3,6	3,5	3,3	3,6	3,4	3,4
MYOB	3,7	3,3	3,7	2,0	2,7	2,7
QuickBooks	3,1	3,1	3,3	3,1	3,0	3,1
Simple Comptable	3,3	3,3	3,3	3,1	3,3	2,9
Moyenne	3,4	3,3	3,4	2,9	3,1	3,0

Rendement de l’investissement
Cette section du questionnaire portait sur le délai de récupération (en années), et sur l’amélioration du service à la clientèle (sur une échelle de 1 (faible) à 4 (élevé) qui s’applique également aux autres questions dans cette catégorie), de l’exactitude, du chiffre d’affaires, du contrôle et de la prise de décisions. Le délai de récupération des systèmes haut de gamme est élevé, soit près de quatre ans comparativement à trois pour les systèmes intermédiaires et à un an pour ceux destinés à la petite entreprise. Pour les volets d’évaluation du rendement de l’investissement, les systèmes destinés à la petite entreprise se sont nettement mieux classés que les systèmes intermédiaires, dont les cotes étaient supérieures à celles obtenues par les produits haut de gamme. Là encore, les attentes des clients ont sans doute largement influé sur l’évaluation. Félicitations à SYSPRO, qui a obtenu des cotes élevées pour l’amélioration du service à la clientèle, de l’exactitude, du contrôle et de la prise de décisions!

Marché haut de gamme

Système	Récupération (en années)	Service à la clientèle	Exactitude	Chiffre d’affaires	Contrôle	Prise de décisions
JD Edwards	5,3	2,4	2,4	2,0	2,5	2,8
Oracle	2,7	3,0	3,4	2,3	3,4	3,2
PeopleSoft	4,5	2,7	2,8	2,3	2,8	3,0
SAP	3,1	2,8	3,0	2,0	3,1	2,6
Moyenne	3,9	2,7	2,9	2,1	3,0	2,9

Marché intermédiaire

Système	Récupération (en années)	Service à la clientèle	Exactitude	Chiffre d’affaires	Contrôle	Prise de décisions
ACCPAC Advantage	2,9	2,8	3,3	2,6	3,4	3,2
Great Plains	2,7	2,7	3,1	2,1	2,9	3,1
Navision	3,7	2,8	3,0	2,3	3,3	3,2
SYSPRO	2,4	3,5	3,6	2,8	3,5	3,5
Moyenne	2,9	2,9	3,2	2,5	3,3	3,2

Marché des petites entreprises

Système	Récupération (en années)	Service à la clientèle	Exactitude	Chiffre d’affaires	Contrôle	Prise de décisions
Adagio	1,5	3,5	3,3	2,4	3,6	3,5
MYOB	0,5	2,5	3,0	2,5	3,3	3,6
QuickBooks	1,2	3,0	3,3	2,7	3,1	3,1
Simple Comptable	0,6	3,4	3,7	2,6	3,3	3,3
Moyenne	1,0	3,1	3,3	2,6	3,3	3,4

Coûts
Nous avons demandé aux répondants d’indiquer le pourcentage du coût total d’installation consacré, au cours des cinq dernières années, aux droits d’utilisation, à la maintenance, aux frais de consultation externe, aux mises à niveau de l’infrastructure informatique et aux coûts internes. Selon les réponses obtenues, les droits d’utilisation, exprimés en pourcentage du coût total, sont plus bas pour les systèmes haut de gamme, suivis des systèmes intermédiaires et des systèmes pour la petite entreprise. Les clients des marchés haut de gamme et intermédiaire ont des frais de consultation externe et des coûts internes plus élevés.

Système	Haut de gamme       % du coût	Intermédiaire    % du coût	Petite entreprise    % du coût
Droits d’utilisation	25	29	57
Maintenance	14	16	20
Consultation externe	17	16	4
Personnalisation	8	13	4
Mise à niveau de l’infrastructure informatique	13	13	5
Coûts internes	24	15	10
Total	100	100	100

Investissements prévus
En dernier lieu, nous avons demandé aux répondants d’indiquer les investissements qu’ils comptent effectuer dans les systèmes comptables et ERP au cours des deux prochaines années : remplacement du système actuel, mise à niveau à une version ultérieure, ajout de fonctions de gestion de la relation client (CRM), de fonctions de commerce électronique, de veille stratégique, de budgétisation et/ou de prévision, de consolidation, de gestion des ressources humaines et de gestion de la chaîne logistique. Comme nous nous y attendions, un petit nombre d’entreprises des marchés haut de gamme et intermédiaire comptent remplacer leurs systèmes, mais une proportion importante effectuera plutôt une mise à niveau. Le remplacement d’un système comptable ou ERP ne se fait généralement qu’en dernier recours, en raison des coûts et du travail que cela suppose. Un grand nombre d’entreprises cherchent à améliorer leurs processus par d’autres moyens, notamment par la mise à jour de leurs logiciels. Il semble aussi que le marché intermédiaire soit le plus intéressant pour les fournisseurs de solutions d’affaires.

Système	Haut de gamme		Intermédiaire		Petite entreprise
	Nombre	%	Nombre	%	Nombre	%
Répondants	24		63		82
Remplacement de système	3	13 %	4	6 %	10	12 %
Mise à niveau	16	67 %	46	73 %	53	65 %
CRM	5	21 %	14	22 %	8	10 %
Commerce électronique	3	13 %	20	32 %	13	16 %
Veille stratégique	5	21 %	11	17 %	1	1 %
Budgétisation	6	25 %	18	29 %	13	16 %
Consolidation	3	13 %	8	13 %	3	4 %
Ressources humaines	1	4 %	8	13 %	9	11 %
Gestion de la chaîne logistique	2	8 %	8	13 %	4	5 %

En résumé
Félicitations aux fournisseurs suivants qui ont obtenu les cotes les plus élevées!

Catégorie	Systèmes
Systèmes financiers	SAP et Great Plains (Microsoft Dynamics GP)
Systèmes de distribution	SYSPRO
Flexibilité	Oracle, Navision (Microsoft Dynamics NAV) et SYSPRO
Stabilité	SAP et SYSPRO
Rapport qualité-prix	SYSPRO
Développeur	SYSPRO
Installation	SYSPRO
Rendement de l’investissement	SYSPRO

Nous espérons que notre sondage vous aura fourni des renseignements utiles. Le plus grand nombre de réponses obtenues cette année nous a permis de dégager beaucoup plus d’information, et nous devrions faire encore mieux l’an prochain! 

Michael Burns, M.B.A., CA, est président de 180 Systems (http://www.180systems.com), un cabinet-conseil indépendant, dont les services comprennent notamment l’analyse des processus, la préparation d’analyses de rentabilité justificatifs et le choix de systèmes. On peut le joindre au 416 485-2200 ou par courriel à mburns@180systems.com.